请问下 我公司没有核定 专票票种 但是我是一般纳税人 现在有一家以前抵扣了进项票的公司要我退发票 要开红字信息表 我能开吗？

且行且珍惜^^ 追问

2021-11-23 15:28

是的  老师 
1月份的发票  已经抵扣了    但是我们现在还没核定专票票种

立红老师 解答

2021-11-23 15:29

同学你好， 但是我们现在还没核定专票票种——专票只有增值税专票，没有其他的，
如果已经抵扣，需要开红字信息表；

且行且珍惜^^ 追问

2021-11-23 15:30

我没核定专票票种    开不了红字信息表吧？

立红老师 解答

2021-11-23 15:33

同学你好，没有核定 ，之前是怎么能抵扣呢；
如果没有核定 ，可以先去核定 ；

且行且珍惜^^ 追问

2021-11-23 15:36

我的税务Ukey这里有红字信息表  能不能填的？

立红老师 解答

2021-11-23 15:37

同学你好，应是可以填的；

且行且珍惜^^ 追问

2021-11-23 15:46

开了红字信息表的  这个增值税申报的时候怎么填啊  填哪里呢？

立红老师 解答

2021-11-23 15:47

同学你好，填附表二进项转出项；

且行且珍惜^^ 追问

2021-11-23 15:50

填 进项税额转出吗？   那我这个分录怎么做呢？

立红老师 解答

2021-11-23 15:59

同学你好，分录是做进项税额的负数，申报填进项转出；

且行且珍惜^^ 追问

2021-11-23 16:53

我之前做了  借 管理费用   应交税费-进项税   贷 银行存款啊    现在分录要怎么写呢？

立红老师 解答

2021-11-24 08:53

同学你好，
对方现在给您 方退款了么/

且行且珍惜^^ 追问

2021-11-24 10:08

退款了   但是钱没有转在公账上

立红老师 解答

2021-11-24 10:13

同学你好，
借，管理费用，负数
借，应交税费一应增一进项，负数
借，应收账款，正数；

且行且珍惜^^ 追问

2021-11-24 10:44

老师你那个写错了吧   是贷  应收账款吧
借，管理费用，负数

贷，应收账款，正数；
应交税费一应增一进项税额转出  正数  这样可以吗？

立红老师 解答

2021-11-24 10:46

同学你好，上面的分录是对的，这个分录没有贷方；是冲减进项，不是进项转出

且行且珍惜^^ 追问

2021-11-24 14:28

这个不是进项税转出吗？          那 申报增值税的时候怎么填啊？

立红老师 解答

2021-11-24 14:29

同学你好，账上是冲减进项税额；申报是填附表二的进项转出项；