老师 住宿费专票需要做进项税额转出吗

陆 追问

2021-11-23 16:46

 老师 非出差的呢  本地区开的住宿费专票

郭老师 解答

2021-11-23 16:47

福利费、招待费的需要进项转出。

陆 追问

2021-11-23 17:05

老师，以前已经做抵扣的住宿费怎么转出做分录
在国税申报的时候怎么填写

郭老师 解答

2021-11-23 17:06

你好，你之前的分录是怎么做的？

陆 追问

2021-11-23 17:09

没有抵扣，我们都是差旅费

郭老师 解答

2021-11-23 17:09

你好，以前已经做抵扣的住宿费怎么转出？你不是已经抵扣了？为什么现在没有抵扣？

陆 追问

2021-11-23 17:13

差旅费不用转出吧？

陆 追问

2021-11-23 17:15

我们刚转一般纳税人，以前都是小规模，本来就不能抵扣

郭老师 解答

2021-11-23 17:16

差旅费的不需要转出。

郭老师 解答

2021-11-23 17:16

小规模期间收到的专票，如果小规模期间有收入的，也不可以抵扣。