我是一般纳税人，这是从农户手中开的进项，这是农产品收购发票，可以抵扣销项税额的。请问这是免税的，不含税和含税都是一样的我是按百分之十去抵扣的，请问做账时借：原材料5990 应交税费599 贷其他应付款— 是多少呢

银色施华洛 追问

2021-11-24 16:36

那借贷不平衡啊

紫藤老师 解答

2021-11-24 16:37

肯定平衡的，
借：原材料5990 -599
应交税费599
贷其他应付款5990

银色施华洛 追问

2021-11-24 16:37

好的我报税费的时候是按5990的金额报的进项金额

紫藤老师 解答

2021-11-24 16:38

借：原材料5990 -599
应交税费599
贷其他应付款5990
这个

银色施华洛 追问

2021-11-24 16:38

这样的话进项税额岂不是对不上了

紫藤老师 解答

2021-11-24 16:39

永远对的上，
借：原材料5391
应交税费599
贷其他应付款5990
这个