宜家商贸公司2017年3月份，发生下列有关货币资金收付业务的经济业务： （1）1日，开出现金支票一张，从银行提取现金20 000元。 （2）4日，收到南方公司的商业汇票一张，金额1 000 000元，还清其上月所欠的货款。 （3）5日，行政科张科出差，借支差旅费30 000元，以现金支付。 （4）8日，出纳员将多余库存现金50 000元送存银行。 （5）10日，行政张科出差回来报销差旅费19 000元，余款退回。 （6）15日，开出转账支票一张，用以偿还北方公司的货款500 000元。 （7）18日，收到银行付款通知，支付到期的商业承兑汇票100 000元。 （8）20日，办理银行汇票一张，支付前欠的应付钢材款320 000元。 （9）30日，在现金清查中，发现现金溢余3000元，原因待查。 （10）31日，经调查发现上述溢余现金中有2000元属于应付职工刘明的，其余1000元无法查明原因，经批准转作营业外收入。 要求：根据以上经济业务，作出有关货币资金收付的会计处理。

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2021-11-25 14:21

1借库存现金20000
贷银行存款20000

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2021-11-25 14:21

2.借应收票据1000000
贷应收账款1000000

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2021-11-25 14:22

3.借其他应收款30000
贷库存现金30000

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2021-11-25 14:22

4.借银行存款50000
贷库存现金50000

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2021-11-25 14:22

5.借管理费用19000
库存现金11000
贷其他应收款30000

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2021-11-25 14:23

6.借应付账款500000
贷银行存款500000

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2021-11-25 14:23

7借应付票据100000
贷银行存款100000

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2021-11-25 14:23

8.借应付账款320000
贷应付票据320000

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2021-11-25 14:24

9借库存现金3000
贷待处理财产损益3000

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2021-11-25 14:24

10借待处理财产损益3000
贷其他应付款2000
营业外收入1000