老师，公司暂估的成本175万，我这个月一冲红，主营业务成本成了负数了，这个怎么办？

繁花园 追问

2021-11-26 17:17

老师，我做的暂估分录是借：主营业务成本—暂估   贷：应付账款—暂估     ，冲本年利润的分录怎么做？

玲老师 解答

2021-11-26 17:23

借应付账款贷本年利润。

繁花园 追问

2021-11-26 17:35

老师，这个是冲暂估的分录吗？我可以冲100万，剩下的先不冲掉。冲掉100万，有100万的发票，在做一笔100万的分录吗？人工费的分录怎么做？

玲老师 解答

2021-11-26 17:41

你好 这样处理也是可以的 慢慢冲 

繁花园 追问

2021-11-26 17:45

老师，冲本年利润，暂估的主营业务成本就不用管了吗？

玲老师 解答

2021-11-26 17:49

对呀，这样就避免成本出负数了。因为你原来记得成本结转到本年利润了。

繁花园 追问

2021-11-26 17:57

好的谢谢老师，我在想想

玲老师 解答

2021-11-26 18:02

，祝您工作学习愉快。