老师你好，我想请问下当销项大于进项的分录是这样的借：应交税费—应交增值税-销项税14 贷：应交税费—应交增值税-进项税10 应交税费—应交增值税-转出未交增值税4 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税4 贷应交税费-应交增值税销项税-未交增值税4 可是我还有上期留底2元实际只交了2元。那这个分录还能这样做么

银色施华洛 追问

2021-11-27 15:18

当月进项是10元上期留底是2元，销项税额是14

悠然老师01 解答

2021-11-27 15:20

这个月如果结转进项10进项还有余额没

银色施华洛 追问

2021-11-27 15:20

没了要交2元税

悠然老师01 解答

2021-11-27 15:21

那说明你上期已经把留抵的2结转到未交增值税了，那么你的分录就可以这么做

银色施华洛 追问

2021-11-27 15:26

老师你看下，他这个销项和进项，和上期留底我不能这样转吧，这边交的税是5124。这笔分录给怎么做

悠然老师01 解答

2021-11-27 15:27

你得给我看一下你的科目余额表我才能下判断