我们的客户用了我们公司产品出现了损失。导致他的产品出现了次品，他让我们买了，开了发票给我们，然后次品没拉回来，不要了，发票开回来抵应收账款，怎么做分录？

老师，我公司给客户三年前已经开了发票，报了收入，计入应收账款，现在客户付款，打八折给我们，剩下的不给了，打折的这部分怎么做分录？

答： 你好 借 银行存款 财务费用 贷应收账款

公司十月份开了票做了应收账款，但是现在收不回来了，需要打官司看能不能收回来，票已经在十二月红冲了，普票两联都在我这里，红冲的发票怎么做分录？

答： 你好，红冲你的收入 借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，如果公司开出了发票当月回款了，月底把回单和记账联粘在一张凭证上，做分录还需要通过应收账款吗？

答： 你好，你可以分开做分录，确认收入和收款