企业所得税汇算清缴有退税，不想退税，报表如何调

玩命的汽车 追问

2021-12-01 13:31

不知道如何操作

郭老师 解答

2021-12-01 13:33

纳税调整明细表扣除项目其他填写帐载金额，

这个金额就是退税的金额除以税率，加上您以前年度的亏损。

玩命的汽车 追问

2021-12-01 13:38

我们要退661.86除以25%加上上一年度的亏损是吗？

郭老师 解答

2021-12-01 13:39

你是小型微利企业吗？小型微利企业的话，这个税率不对，应该是5%。

郭老师 解答

2021-12-01 13:39

还有这个亏损是五年以内的亏损

玩命的汽车 追问

2021-12-01 13:39

纳税调整项目明细表，只有调增，和调减可以填写

郭老师 解答

2021-12-01 13:41

你好，截图你的纳税调整明细表。