老师，建筑公司一般纳税人，收入有550万，成本+费用有530，利润只剩下20万，那么我的企业所得税是不是20万*2.5%=5000

人生旅途 追问

2021-12-01 14:26

是小微，如果我想多交点企业所得税的话，我可以少结转点成本，也就是工程施工少结转一点，这样也可以的吧

郭老师 解答

2021-12-01 14:27

你好，可以的，可以这么做的。

人生旅途 追问

2021-12-01 14:29

比如我一个项目年底就结束了，我的劳务票没有取得，明年取得劳务发票可有问题

郭老师 解答

2021-12-01 14:31

只要汇算清交之前发票到了就行。

人生旅途 追问

2021-12-01 14:34

因为我现在成本已经够了，我年底也不暂估了，这样的明天什么时候取得也无所谓了吧，但是每个项目肯定是要有劳务票的，这样理解可对？

人生旅途 追问

2021-12-01 14:35

明年什么时候

郭老师 解答

2021-12-01 14:35

你好，你想要抵扣所得税就要拿来发票，没有发票的可以正常做账，只要有实际业务的证明就行。汇算清缴之前是五月底之前，你什么时间做的？有的三月份有四月份有的五月份，不知道你是几月份。

人生旅途 追问

2021-12-01 14:39

每个项目是必须要有一定劳务票吗

郭老师 解答

2021-12-01 14:42

你好，严格来说应该是的，但是你单位自己有职工的工资不就行了？