老师，我们在11月份账里，计提和发放10月份工资，有一个员工10月份中途不干了，我们发放工资就没有发给他，现在账上应付职工工资贷着这个人的工资，11月份的保险也从公司账号划走了，我们就从他的10月份工资里面把11月份保险扣除，剩余的钱给他转账，这样应付职工工资上面我们的余额就是这个人11月份单位和他个人担负的保险和，这部分怎么做账可以做平

水中的小鸟 追问

2021-12-01 17:20

能否解释一下，看不懂你这个分录？

郭老师 解答

2021-12-01 17:22

借其他应收款贷银行存款，这个是你们支付给社保局的。

郭老师 解答

2021-12-01 17:23

他的工资里扣除借应付职工薪酬，贷其他应收款。