老师，麻烦问下，总部在上海，准备在重庆这边建立分公司，目前营业执照没弄好，买东西用的是总部的开票信息，如何做账呢，假如买的是电脑和办公用品

小淇淇 追问

2021-12-01 18:58

已经开了，个人代付的

小淇淇 追问

2021-12-01 18:59

后期进行费用报销

郭老师 解答

2021-12-01 19:01

总公司根本用不到
总公司不做
以后分公司做
没有发票做账
不允许抵扣所得税

小淇淇 追问

2021-12-01 19:03

现在已经开了总公司的发票，后期分公司怎么处理呢

郭老师 解答

2021-12-01 19:06

借固定资产
管理费用办公费
贷其他应付款

小淇淇 追问

2021-12-01 19:07

我们现在是分公司，麻烦问下分公司应该怎么做呢

郭老师 解答

2021-12-01 19:08

借固定资产
管理费用办公费
贷其他应付款
2021-12-01 19:06:11


这个就可以
分公司还钱给个人

小淇淇 追问

2021-12-01 19:13

个人来报销的时候就借其他应付款，贷银行存款吗，还有个问题，专票给总公司做账还是分公司做账，能不能抵扣呢

郭老师 解答

2021-12-01 19:20

对的
不能抵扣的
分公司没发票

小淇淇 追问

2021-12-01 19:22

那分公司直接按照总价计入成本，，专票可以拿给总公司做账抵扣不

郭老师 解答

2021-12-01 19:22

不可以
总公司不能做
他又没有
而且不付款