老师，我们3家公司之前没有用财务系统入账，之前都是出纳自己用Excel记的流水账，现在上了一个U8系统，想把这些账分开记，从5月开始启用账套，银行存款，现金，还有应收/应付科目有数据能录入，但是这个库存怎么整理啊，这个期初数我怎么录入啊，主要是它现在都没有库存数据，3家的库存也都没有分开，销售的时候就是哪家公司有票就用哪家公司开，这个咋整理呢，需要暂估入库吗，然后后期怎么调整呢

1170056182 追问

2021-12-02 09:12

如果实在分不出来，能不能不录入数量单价，只录入总额，到时候在调整，调整的时候怎么记分录啊

小小霞老师 解答

2021-12-02 09:15

调整就把之前的冲了

1170056182 追问

2021-12-02 09:17

那这个分录怎么做啊

小小霞老师 解答

2021-12-02 09:19

你好，你是想问调整的时候怎么做分录吗？

1170056182 追问

2021-12-02 09:30

老师，是的，，，，

1170056182 追问

2021-12-02 09:33

我还想问下，因为之前没有账，只记录了银行存款科目，应收应付-资产负债类的科目，这个期初不平，我是吧资产-负债的余额直接挂到损益科目吗，挂在那个科目上比较合适啊，利润分配上吗

小小霞老师 解答

2021-12-02 11:30

可以挂在未分配利润

1170056182 追问

2021-12-02 14:56

那调整的分录怎么做呢

小小霞老师 解答

2021-12-02 14:58

到时暂估库存，实际库存出来就冲掉
冲销虚增的"库存商品",将冲销的库存商品挂在"其他应收款"帐上,待以后有资金时补足出资资金,减少其他应收款. 即:调整库存商品 借:其他应收款 贷:库存商品有资金时借:银行存款(或现金).