按季度申报或者是按月申报的企业，企业所得税都是按季度来算是吗？

华玲0831 追问

2021-12-03 13:56

小规模按季度申报的就是每季度计提缴费；按月申报的企业每个月都要计提预交企业所得税？利润表是负数的话我就不要预交企业所得税是吧？

耿老师 解答

2021-12-03 13:57

没有利润，不用缴纳企业所得税。

华玲0831 追问

2021-12-03 13:59

还有就是我每个月做账，昨晚结账出了报表我才知道这个月是否有利润啊，有利润在计提所得税，那我还得反结账再去计提企业所得税啊？

耿老师 解答

2021-12-03 13:59

你好！在结账前可以预算一下。

华玲0831 追问

2021-12-03 14:00

有什么好方法能让我知道这个月要交企业所得税，一下子把会计分录都做完

耿老师 解答

2021-12-03 14:01

结账前看一下科目余额表，自己结算一下利润。

华玲0831 追问

2021-12-03 14:05

我是季报的小规模，科目余额表怎么看啊？

耿老师 解答

2021-12-03 14:07

你好，你有财务软件吗？还是手工账？

华玲0831 追问

2021-12-03 14:08

财务软件

耿老师 解答

2021-12-03 14:11

你好，财务软件里有科目余额表，在你账表模块，你找一下。