借：管理费用 100 应交税费-应交增值税-进项 6 贷：应付账款 106 本来应该做以上分录，但当时不知道有发票，8-11月都是做了以下分录（有4次以下分录） 借：管理费用 106 贷：应付账款 106 那现在发票开来了，开具发票为 总金额 424，税额24，不含税金额400 那我要怎么调整？ 直接做 借：管理费用 -24 贷：应交税费-应交增值税-进项 24

郭老师 解答

2021-12-07 10:55

第二个管理费用应该是400，不是404。

小丁 追问

2021-12-07 10:58

8-11月发票税额开具发票为 总金额 424，税额24，不含税金额400

本来总分录应该是

借：管理费用 400

应交税费-应交增值税-进项 24

贷：应付账款 424

但是当时不知道有发票，做成以下分录

借：管理费用 400

贷：应付账款 424

现在有进项了，要调增进项

是不是直接做以下分录？摘要要怎么写？

借：管理费用 -24
贷：应交税费-应交增值税-进项 24

小丁 追问

2021-12-07 11:00

8-11月发票税额开具发票为 总金额 424，税额24，不含税金额400

本来总分录应该是

借：管理费用 400

应交税费-应交增值税-进项 24

贷：应付账款 424

但是当时不知道有发票，做成以下分录

借：管理费用 424

贷：应付账款 424

现在有进项了，要调增进项

是不是直接做以下分录？摘要要怎么写？

借：管理费用 -24
贷：应交税费-应交增值税-进项 24

郭老师 解答

2021-12-07 11:00

对的是的调整某某费用处理。

小丁 追问

2021-12-07 11:08

跨月了，我们这个是酬金，是不是直接写   调整8-11月酬金费用

要把之前的凭证字号写上去么？

郭老师 解答

2021-12-07 11:10

对的是的，是这么做的。