老师，借方为进项税额转出为572，要调整为贷方进项税额转出-221.63元，怎样调整呢

悦悦 追问

2021-12-07 16:44

因为当初有个793.63元进账没有做转出

悦悦 追问

2021-12-07 16:45

进项没有做结转

辜老师 解答

2021-12-07 16:45

你是已经转出了572元，还要转出221.63，是吧

悦悦 追问

2021-12-07 16:45

本来当月应该留底221.63元，结果交了572的税，就是进项没结转

辜老师 解答

2021-12-07 16:46

那你现在交了，那应该就是留底税额793.63啊

悦悦 追问

2021-12-07 16:49

当月是有进项转出的，也有进项，进项没结转，导致留底成负数了，交了572的税款，现在发现了，应该进项793.63元可以抵，现在导致进项税额借方余额与进项税额转出的贷方余额，多了这793.63元

悦悦 追问

2021-12-07 16:50

怎样提现这笔留底呢，分录呢

辜老师 解答

2021-12-07 16:51

留底进项税你可以放在进项税科目的余额里面的

悦悦 追问

2021-12-07 16:56

老师，是到了进账税借方余额，老师不用做分录吗

辜老师 解答

2021-12-07 16:58

是的，进项税余额就是留底进项税，不用在做分录的