请问老师，公司付给外包公司的社保、公积金、工资该如何做账呢？

微信用户 追问

2021-12-08 10:52

第一笔是借    管理费用- 公积金 -  社保 - 工资贷 应付职工薪酬 -工资 -社保 -公积金；第二笔是借    管理费用- 公积金 -  社保 - 工资贷 应付职工薪酬 -工资 -社保 -公积金是这样吗？

meizi老师 解答

2021-12-08 10:59

你好 ；           借 管理费用- 公积金 - 社保 - 工资贷 应付职工薪酬 -工资 -社保 -公积金 ； 这笔是计提的；     借 应付职工薪酬 -工资 -社保 -公积金 ； 其他应收款-个人公积金 -其他 应收款个人社保 贷其他应收款-外包公司 这笔是 支付的 ；   ； 借其他应收款-外包公司贷银行存款 这笔是转出去的挂往来    

微信用户 追问

2021-12-08 11:01

第一笔：借：管理费用-公积金/社保是公司部分还是个人部分还是公司+个人部分呢？

meizi老师 解答

2021-12-08 11:07

你好；  单位部分   计入 管理费用去；     这个只是单位部分的。 个人部分你看我给你挂了其他应收款    的  

微信用户 追问

2021-12-08 11:12

为什么外包是其他应收款啊？

meizi老师 解答

2021-12-08 11:15

 你好； 你支付出去了 。   挂其他应收款。  又不是能直接给 员工的  

微信用户 追问

2021-12-08 11:31

这笔费用是我应该付出去的难道不是其他应付吗？

微信用户 追问

2021-12-08 11:32

而且对方开具的6%全税，社保、公积金的个人+公司部分以及工资全额开票了。

meizi老师 解答

2021-12-08 11:37

 你好；           这个 你可以挂其他应付款 处理 。 我是习惯了  支付出去的     挂其他应收款来挂着  处理 冲  ； 看你习惯。