老师，当月项目开票了就要确认收入了吧，可成本的票没收到，我能先暂估入账，结转成本下月收到票再冲回吗？

优雅的柚子 追问

2021-12-10 10:01

做进成本并结转了，成本还可以冲回吗？意思是指反结账吗?

郭老师 解答

2021-12-10 10:02

不用反结账，修改的直接在收到发票的当月。

优雅的柚子 追问

2021-12-10 10:40

谢谢老师，跨年也可以这样操作吗？

郭老师 解答

2021-12-10 10:43

你好
是的跨年也可以的。

优雅的柚子 追问

2021-12-10 11:08

谢谢老师，这个分录怎么写呢

郭老师 解答

2021-12-10 11:09

借工程施工贷，应付账款借以前年度损益调整贷工程施工，这个是发票的，然后再红冲之前的借应付账款贷，工程施工，借工程施工贷，以前年度损益调整。