发现2016年的账有问题，现在可以直接调账吗？16年的账都已经报了

weiluhandp_ever 追问

2017-02-16 10:24

就是收到投资款100万，但其中2万我错记了，借：银行存款20000，贷：其他应付款20000，当年发现错误调账又做了一笔借：其他应付款20000，贷：库存现金20000。正确的应该是借：银行存款20000，贷：实收资本20000，这样说你可明白？

笑笑老师 解答

2017-02-16 09:59

您好，看具体是什么问题，小问题小金额直接补上，不然要通过以前年度损益调整来核算

笑笑老师 解答

2017-02-16 10:09

您好，没看明白。应该是怎么的，然后做错成怎么样了。我帮您改

笑笑老师 解答

2017-02-16 10:30

您好，我知道了，等于本来是投资款，让记成负债了，然后钱又没了，其他应付款也平了，只是实收资本没做到。 
前一笔，改成 
借：其他应付款 
贷：实收资本 
 
后一笔改成 
借：其他应收款 
贷：其他应付款