收到供应商的红字发票要怎么处理？申报增值税时如何填报？还有账务要怎么做?

收到供应商的红字增值税专用发票的账务处理以及增值税申报表如何填写？

答： 您好，收到红字发票，借：库存商品等科目，负数，应交税费-应交增值税-进项，负数，贷：应付账款等科目，负数。在增值税申报表中填写到进项负数即可。

申报增值税的时候，比如进项是2万（含3月开错重开的0.5万），转出0.5万（这个0.5万是三月收到的供应商的发票，发票开成旧税号了，当月勾选认证但是申报增值税并没有抵扣） 现在做账是收到0.5进项，转出0.5进项（红字发票），收到新的发票0.5 但是报税的时候进项就显示1.5万

答： 显示是1.5是正确的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

申报增值税的时候，比如进项是2万（含3月开错重开的0.5万），转出0.5万（这个0.5万是三月收到的供应商的发票，发票开成旧税号了，当月勾选认证但是申报增值税并没有抵扣） 现在做账是收到0.5进项，转出0.5进项（红字发票），收到新的发票0.5 但是报税的时候进项就显示1.5万111

答： 显示1.5是正确的。