老师，请问，取得去年的成本费用发票，发票是放在去年还是今年呢？去年已做账务处理。

xu静 追问

2021-12-14 19:52

去年无票的成本费用因未取得发票，没有抵扣，已调增。小规模没有以前年度损益调整，是直接冲利润分配—未分配利润吗？

郭老师 解答

2021-12-14 19:55

可以的，可以这么做的。

xu静 追问

2021-12-14 19:57

去年计入了固定资产，并以计提折旧，今年才取得发票，也是一样的处理方式吗？

郭老师 解答

2021-12-14 19:59

你好
是的
是这么做的

xu静 追问

2021-12-14 20:03

不能直接把发票放到去年凭证后面吗？如果冲销的话，固定资产的这一笔分录需要冲掉吗？还是直接冲未分配利润呢？

郭老师 解答

2021-12-14 20:06

不想麻烦
想简单做的可以

xu静 追问

2021-12-14 20:36

再请问老师一下，股东私人微信转员工的备用金采购，金额较大，可以直接走往来，增加其他货币资金，报销之后冲减其他货币资金？以后从公户还钱给股东，这样合理吗？