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郭老师

职称： 初级会计师

2021-12-13 20:49

去年做了成本费用也已经抵扣了，企业所得税的话，你红冲以前年度损益调整，然后再重新做以前年度损益调整，发票还是放到今年。

xu静 追问

2021-12-14 19:52

去年无票的成本费用因未取得发票，没有抵扣，已调增。小规模没有以前年度损益调整，是直接冲利润分配—未分配利润吗？

郭老师 解答

2021-12-14 19:55

可以的，可以这么做的。

xu静 追问

2021-12-14 19:57

去年计入了固定资产，并以计提折旧，今年才取得发票，也是一样的处理方式吗？

郭老师 解答

2021-12-14 19:59

你好
是的
是这么做的

xu静 追问

2021-12-14 20:03

不能直接把发票放到去年凭证后面吗？如果冲销的话，固定资产的这一笔分录需要冲掉吗？还是直接冲未分配利润呢？

郭老师 解答

2021-12-14 20:06

不想麻烦
想简单做的可以

xu静 追问

2021-12-14 20:36

再请问老师一下，股东私人微信转员工的备用金采购，金额较大，可以直接走往来，增加其他货币资金，报销之后冲减其他货币资金？以后从公户还钱给股东，这样合理吗？

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相关问题讨论
您好，可以的，就是第二年要用以前年度损益调整调整，如果知道具体金额的话，可以先入账，然后发票来了附进去
2018-12-28 21:04:54
您好，知道具体金额吗，
2018-12-28 20:40:16
去年做了成本费用也已经抵扣了，企业所得税的话，你红冲以前年度损益调整，然后再重新做以前年度损益调整，发票还是放到今年。
2021-12-13 20:49:18
你好 借；待摊支出（6月份的租金） ，管理费用等科目（3-5月份），贷；银行存款等科目
2020-06-07 09:51:37
先暂估成本费用 最晚汇算清缴前回来发票就可以企业所得税前扣除。
2019-12-29 18:22:14
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