送心意

东老师

职称中级会计师,税务师

2021-12-14 10:28

你好,肯定是在结转损益之前计提所得税。

追问

2021-12-14 11:38

那是我自己根据收入减去费用 再乘上税率去计提么去计提么
 如果是第二或三季度,应纳税所得额是根据当季度还是从年初到现在的收入减支出

东老师 解答

2021-12-14 11:40

这个应纳税所得额是根据累计的数字计算的,然后再减去之前预缴的企业所得税。

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