老师，小规模纳税人未开票收入增值税怎么申报填列？次月未开票收入部分又开了票又该怎么填列？

一米阳光 追问

2021-12-14 15:43

超了45万了老师

meizi老师 解答

2021-12-14 15:47

你好 ；超过了的话； 那么你就填写在1-3栏次去 ；    一起填写在开具普票栏次  去报   。            

一米阳光 追问

2021-12-14 16:02

次月又开票了呢

meizi老师 解答

2021-12-14 16:04

你好。 次月开票 了 注意看是不是同一个季度内的 ；       同一个季度内的 减去 无票收入     +开票收入 实际是不影响你    当季度的收入金额来报的  

一米阳光 追问

2021-12-14 17:11

老师我们是酒店行业，好多客人其实都不开票，但也有客人想起来会把去年的票都一起开了，这怎么弄了

meizi老师 解答

2021-12-14 17:15

你好 ；  不要发票 就先报无票收入 ；  你就    综合来看。 按你季度来报 。  不超过季度 45万 一起 报10栏次去免征即可。 超过了 都是 无票收入和开票收入都在     普票栏次去报税