老师，人力做工资表的时候，把有些离职员工缴纳的下月社保（个人部分）没有放在社保部分扣除，而是放在其他扣款里面扣除的，所以这部分个人承担的社保没有通过“其他应收或者其他应付”这两个科目体现在账上，我该怎么调账呢？

小月肖☆ 追问

2021-12-15 20:03

问题是已经发生了，工资也已经付了，这是前两个月的工资

易 老师 解答

2021-12-15 20:07

账也记错了吗？那就先调表，将原分录冲回，重新将正确的记账即可

小月肖☆ 追问

2021-12-15 20:11

账是跟着工资表跑的呀，这个调表不现实咯，工资都已经发了

易 老师 解答

2021-12-15 20:14

调表会调得实发工资错误吗？那也要知正确的才知道调

小月肖☆ 追问

2021-12-15 20:16

会导致应发工资变，个税是通过应发工资报的

易 老师 解答

2021-12-15 20:20

税不是都报过了吗？税这个不用处理了越处理越乱

易 老师 解答

2021-12-15 20:21

建议重做表，看个人有哪些收放差异，把差异调到下个月的报上在税前工资里处理平掉，这样账也不需要调了

小月肖☆ 追问

2021-12-15 20:22

所以，回到原来的问题，这个该怎么调账？

易 老师 解答

2021-12-15 20:22

看个人有哪些收入差异

小月肖☆ 追问

2021-12-15 20:23

员工都已经离职了，下个月工资表还体现离职员工，这合适吗？

小月肖☆ 追问

2021-12-15 20:24

而且，离职了，还报个税，更不合适呀

易 老师 解答

2021-12-15 20:32

这个没问题调在表里是可以的，特别是补发的很正常