老师，有成本发票没到的时候，做材料暂估，我写的是 借 主营业务成本-暂估 贷应付账款-暂估。现在发票回来了。我要怎么做啊？是不是开始做的是错的？

Ｓmile、 追问

2021-12-16 09:05

我当时这样做的时候是发现主营业务成本太低了，所以想着做点成本，那按老师这么做的话，就只能进资产了？

meizi老师 解答

2021-12-16 09:08

你好  了 是的。 这个要计入原材料去 

Ｓmile、 追问

2021-12-16 09:09

那如果这样的话，主营业务成本和收入不匹配没关系吗？

meizi老师 解答

2021-12-16 09:16

你好；你销售出去了   结转到主营业务成本 。 这样才会有收入的 

Ｓmile、 追问

2021-12-16 09:30

恩。销售出去了。那应该怎么做？一直做暂估吗

meizi老师 解答

2021-12-16 09:34

你好；   借主营业务成本贷原材料  ； 借银行存款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税

Ｓmile、 追问

2021-12-16 09:36

可是我原材料是暂估的。所以直接到主营业务成本-暂估可以不

meizi老师 解答

2021-12-16 09:42

 你好 ；  你收到了发票 了就 冲暂估 。没有收到的话 就挂暂估 。是嘚