老师您好，我想咨询一下上月缴纳了7-9月的企业所得税1000元。做账为借应交税金1000 贷 银行存款1000。但为何这月科目明细表中应交所得税，期末数显示为-1000元。是否正确呢？

微信用户 追问

2021-12-17 13:02

因为是上个月没做计提的话这个月该怎么处理呢？

悠然老师01 解答

2021-12-17 13:03

这个月补提就可以了

微信用户 追问

2021-12-17 13:03

此外，不好意思因为我也是在公司里慢慢学，零基础！想咨询一下一般哪些计提哪些结转？目前知道的计提的有工资、车船税、附加税、印花税。结转的除了成本、收入外还有增值税。其他不知道还有哪些呢？

悠然老师01 解答

2021-12-17 13:15

还有折旧摊销的计提