上个月暂估入库的原材料这个月冲回分录怎么写

安静的小伙 追问

2021-12-17 13:34

不是应该做一个跟上月一样的分录红字冲回吗？

安静的小伙 追问

2021-12-17 13:34

软件记账有不一样啊？

郭老师 解答

2021-12-17 13:35

你好，这个不涉及到损益类的，直接做相反的分录也可以的。

安静的小伙 追问

2021-12-17 13:41

那上月我做的是借原材料–纱线–精仿黑色68000，贷应付账款–暂估–新华纺线68000,现在冲回借应付账款–暂估–新华纺线，贷原材料–纱线–精仿黑色68000

郭老师 解答

2021-12-17 13:41

是的，是这么做的，是这么理解的。

安静的小伙 追问

2021-12-17 13:45

那已经收到发票，再重新填借原材料–纱线–精仿黑色60389.38，借应交税费–应交增值税–进项税额7850.62，贷银行存款68240，这样对吗？

郭老师 解答

2021-12-17 13:46

可以的，可以这么做的，如果你支付了货款。

安静的小伙 追问

2021-12-17 13:55

冲回凭证里面借方是不是应该加个负号

安静的小伙 追问

2021-12-17 13:55

感觉数据越来越大了，应该变小才对吧？

郭老师 解答

2021-12-17 13:55

借应付账款贷原材料，这个都是正数的，这已经是做了相反的分录。

安静的小伙 追问

2021-12-17 13:56

余额上提现不了啊？

安静的小伙 追问

2021-12-17 13:56

只是摘要说冲减

郭老师 解答

2021-12-17 13:59

你好，对的是的是这么理解，是这么做的。