你好税法题可以吗。。。。

酷酷的饼干 追问

2021-12-17 17:23

这道题怎么做啊，主要是烟叶的不会

暖暖老师 解答

2021-12-17 18:13

烟叶贷方两个是什么意思？

酷酷的饼干 追问

2021-12-17 18:41

价外补贴的钱，贷记银行存款?

暖暖老师 解答

2021-12-17 18:43

不是，贷方应该只有一个银行存款才对

酷酷的饼干 追问

2021-12-17 18:50

老师，我也不知道，应该是题目有错

暖暖老师 解答

2021-12-17 18:52

烟叶成本50*1.1*1.2*0.9=59.4
应交税费应交增值税进项50*1.1*1.2-59.4=6.6
借原材料59.4
应交税费应交增值税进项6.6
贷银行存款55*1.2=66

酷酷的饼干 追问

2021-12-17 19:16

老师  其他题我也不会

暖暖老师 解答

2021-12-17 19:22

你不是说了只烟叶这里不会啦

酷酷的饼干 追问

2021-12-18 09:08

我看到第二题也不太会(T＿T)

暖暖老师 解答

2021-12-18 09:12

你截图过来我都糊涂了哪一个

酷酷的饼干 追问

2021-12-18 09:27

老师你能不能把这道大题都写了

暖暖老师 解答

2021-12-18 09:29

你把题目全部复制过来

酷酷的饼干 追问

2021-12-18 09:39

红河卷烟厂是增值税一般纳税人，2019年10月份红河卷烟厂发生以下业务：
(1)向烟农收购一批烟叶，开具烟叶收购发票注明金额50万元，另外按规定支付了价外补贴。

收购后让甲运输公司直接运往乙烟丝厂委托加工成烟丝支付。

支付给甲运输公司运费，取得增值税专用发票注明金额4万元。

支付乙烟丝厂加工费，取得增值税专用发票注明金额8万元，

乙烟丝厂无同类烟丝销售价格。则乙企业应代收代缴的消费税为      万元

甲卷烟厂将收回的烟丝当月全部用于加工生产卷烟。甲支付代收的消费税时：

委托加工烟丝入库时：

（2）购进烟丝一批，取得增值税专用发票上注明金额400万，税额52万。

酷酷的饼干 追问

2021-12-18 09:40

(3)向丙烟草批发企业销售甲牌卷烟300标准箱，取得不含税销售额750万元;销售B牌卷烟200标准箱，取得不含税销售额300万元。
确认销售收入时：

确认消费税纳税义务时：

(5)与丁公司协商将30标准箱B牌卷烟按1.6万/标准箱的不含税价与其换取原材料48万，双方互相开具增值税专用发票。B牌卷烟最高不含税售价1.7万元/标准箱，平均不含税售价1.6万元/标准箱。
确认销售收入时：

确认消费税纳税义务时：

(6)库存一批上月从烟农手中收购的烟叶被盗，该批烟叶成本为15万（含分摊的运输费用1万元）
应转出的进项税额金额为     万元
会计分录：

该企业应交的增值税税额为     万元

暖暖老师 解答

2021-12-18 10:17

1借原材料59.4
应交税费应交增值税进项6.6
贷银行存款66

暖暖老师 解答

2021-12-18 10:17

借委托加工物资59.4
贷原材料59.4

暖暖老师 解答

2021-12-18 10:17

借委托加工物资4
应交税费应交增值税进项0.36
贷银行存款4.36

暖暖老师 解答

2021-12-18 10:18

借委托加工物资8
应交税费应交增值税进项1.04
贷银行存款04

暖暖老师 解答

2021-12-18 10:18

借委托加工物资8
应交税费应交增值税进项1.04
贷银行存款9.04

暖暖老师 解答

2021-12-18 10:21

代扣代缴消费税的计算
（59.4+4+8）/（1-0.15）*0.15=12.6
借应交税费-应交消费税12.6
贷银行存款12.6

暖暖老师 解答

2021-12-18 10:22

借原材料59.4+4+8=71.4
贷委托加工物资71.4

暖暖老师 解答

2021-12-18 10:22

2.借原材料400
应交税费应交增值税进项52
贷银行存款452

暖暖老师 解答

2021-12-18 10:23

3.借银行存款1186.5
贷主营业务收入1050
应交税费应交增值税销项税136.5

暖暖老师 解答

2021-12-18 10:24

应交消费税的计算是
750*0.11+300*0.56+300*250/10000+200*150/10000=261
借税金及附加261
贷应交税费应交消费税261

暖暖老师 解答

2021-12-18 10:26

5借原材料48
应交税费应交增值税进项48*0.13=6.24
贷主营业务收入48
应交税费应交增值税销项税6.24

暖暖老师 解答

2021-12-18 10:27

消费税是30*1.7*0.36+30*150/10000=18.81
借税金及附加18.81
贷应交税费应交消费税18.81

暖暖老师 解答

2021-12-18 10:28

6.待处理财产损益16.47
贷原材料15
应交税费应交增值税进项税额转出1.47

暖暖老师 解答

2021-12-18 10:33

如果满意请给与五星好评

酷酷的饼干 追问

2021-12-18 10:35

好的，谢谢老师，好有耐心

暖暖老师 解答

2021-12-18 10:39

不客气麻烦给与五星好评