总公司代付子公司员工的薪酬，子公司在入账计提薪资要怎么做分录？

耶耶耶 追问

2021-12-20 10:07

这样对吗，下月再冲掉？可是每月一冲一计提不就是相当月没有计提吗？

家权老师 解答

2021-12-20 10:09

干嘛要冲掉呢？都是你们公司承担的费用？

耶耶耶 追问

2021-12-20 10:14

因为我们子公司计提是按照当月的数据去计提的，下月实际数据出来后，再把计提的冲掉做实际的工资

家权老师 解答

2021-12-20 10:24

哎，你们的做法欠妥哈，就根局当月数据计提，下月发放啊

耶耶耶 追问

2021-12-20 10:30

是当月计提下月发放。但是每月不是都要发放上月的吗

家权老师 解答

2021-12-20 10:33

你发放干嘛还冲啊，只是做发放的分录。

耶耶耶 追问

2021-12-20 12:00

我是这样做的，不对吗

家权老师 解答

2021-12-20 14:10

不用那么干哈，计提是按照权责发生制，计提当月实际发生的工资，发放的时候直接支付就是了。

耶耶耶 追问

2021-12-20 14:43

那是只要做1和3的分录？那不就做成了双份了？？

家权老师 解答

2021-12-20 15:37

第一笔的其他应付款改为应付职工薪酬
第3笔
借：应付职工薪酬
贷：其他应付款