老师，我们是一家茶叶公司，比如80元的茶叶款，有20是给分销的提成，实际我们到账只有60，之前把这20做成了应收账款，应该没有余额才对，现在该怎么处理呢？

东琼 追问

2021-12-20 15:49

之前已经做了应收账款20，怎么做分录啊？

思顿乔老师 解答

2021-12-20 15:57

您好
借：销售费用
贷：应收账款

东琼 追问

2021-12-20 16:15

老师，账面金额有11万，直接转到销售费用-佣金里面，需要有什么说明吗？

东琼 追问

2021-12-20 16:18

我们一直没有用佣金这个二级科目

思顿乔老师 解答

2021-12-20 16:18

您好。附件是之前做错的凭证

思顿乔老师 解答

2021-12-20 16:18

您好，增加佣金这个二级科目

东琼 追问

2021-12-20 16:27

之前一直没有分开做，从18年到现在一个累计11万了，那我直接做一笔借销售费用-佣金，贷应收账款，附件没有，可以吗

思顿乔老师 解答

2021-12-20 16:42

您好，需要附件的。要么您自己写个说明