老师，我们是电商公司的，我们在平台上面充值的推广费，是对私充值的，然后我们申请平台开票给我们的，我们收到发票怎么做账呢

逢考必过 追问

2021-12-20 20:17

那我后面怎么做平这个其他应付款科目呢

耿老师 解答

2021-12-20 20:17

你好，后期公款还账就可以，不是法人垫付了吗？

逢考必过 追问

2021-12-20 20:22

不对公的了

耿老师 解答

2021-12-20 20:32

你好，这样的话你们不还垫付款了吗？如果不对公还款的话，这个评论就不要做，否则其他应付款科目会永远挂着。最后还是要确认营业外收入的。

逢考必过 追问

2021-12-20 20:41

钱是用支付宝里面的钱充值的

耿老师 解答

2021-12-20 20:45

你好，支付宝是个人名下的还是企业名下的？

逢考必过 追问

2021-12-20 20:48

是企业的，客户确认收货之后，钱会到我们支付宝

耿老师 解答

2021-12-20 20:57

你好，这样的话应该是借销售费用贷其他货币资金

逢考必过 追问

2021-12-20 20:59

好的，之前的会计做的是应付账款，一直挂着，那我冲红之前的，贷方挂其他货币资金，可以吗？

耿老师 解答

2021-12-20 21:00

你好，是的，因为支付宝是你们单位的，一般是在其他货币资金科目下核算。

逢考必过 追问

2021-12-21 11:21

老师，可以发收到发票和充值的分录给我吗？

耿老师 解答

2021-12-21 12:02

你好！借预付账款贷其他应货币资金   借销售费用贷预付账款