请问老师，开票10000，回款9000，还有1000客户说是我们东西质量有问题。这个1000收不回来应计入什么科目？

宋艳萍老师

职称：中级会计师,经济师

2021-12-21 15:17

你好借应收账款-1000
贷主营业务收入-1000/1.13
应交税费应交增值税销项税额-1000/1.13*0.13

芬芬追问

2021-12-21 15:18

小规模纳税人

芬芬追问

2021-12-21 15:19

这个1000元已经确定收不回来了，还计入应收账款？

宋艳萍老师解答

2021-12-21 15:20

是负数，冲之前的应收账款

芬芬追问

2021-12-21 15:29

可以直接做坏账处理吗？

宋艳萍老师解答

2021-12-21 15:44

如果对方不退货，可以做坏账处理

精选问题

建筑业要保持四流一致。或者三流一致。那么。我（A 问

您好，理解这是特别法规定的，没有三流一致，因为劳动者的工资必须是A用农民工专户打款，答
新疆开头的公司注册资本100万可不可以减资问

你好这个是不，这个是不可以的，除非你不要省名。答
公司有一个用了很多年的小汽车，账上原值是142088 问

结转固定资产清理首先要把固定资产从账面上转出：借：固定资产清理 7104.4（残值）累计折旧 134983.6（142088 - 7104.4）贷：固定资产 142088 反映销售情况开票收款：借：银行存款 3442.5 贷：固定资产清理 3046.46 贷：应交税费 - 应交增值税（销项税额）396.04 处理固定资产清理损益固定资产清理科目有借方余额 4057.94（7104.4 - 3046.46），这是处置损失：借：资产处置损益 4057.94 贷：固定资产清理 4057.94 答
老师，书上说运输费计入存货成本，为什么有的人说运问

购入的运费计入存货，销售的运费计入销售费用答
老师请教下招待费无票的做了调增然后总数又按问

对的是的，无票的他不在比例里面答

在线提问累计解决 4926个问题