*37.A公司为咨询行业小规模公司，公司地址在长沙市雨花区，2020年1、2月未开票，3月份开票不含税价325000元，1、2、3月总共发生成本支出193000元，费用支出62000元，请计算该公司年度一季度需缴纳的税费，并填写该季度增值税和企业所得税申报表（根据最新税收法规政策计算并填写）需要计算过程

呆萌的水壶 追问

2021-12-21 20:42

按季申报的小规模纳税人、季度不超45万、有一个月超过15万了、还需要缴纳增值税吗？

小云老师 解答

2021-12-21 20:44

如果不是专票不交，但是还是要按这个金额填，最后会免

呆萌的水壶 追问

2021-12-21 20:47

纳税申报表上还是要按这么多去填写，只是最后可以免是这个意思吗？那附加税可以免吗？

小云老师 解答

2021-12-21 21:26

是的，你的理解是正确的，附加税也免