老师，费用发票到了，但是还没有拿来报账，发票还在员工身上，但是我这里已从税控平台抵扣了，抵扣时应该怎么做账，然后员工拿发票来报账又怎么做账

胡乐 追问

2021-12-21 17:20

可是员工是跨月拿来报账的

胡乐 追问

2021-12-21 17:22

要不也不知道哪个员工手上有这个票，什么时候拿来报

美橙老师 解答

2021-12-21 17:24

跨月问题也不大，这个能认证说明发票已经开出，尽快联系收回就可以。

胡乐 追问

2021-12-21 17:27

这个要怎么处理账目

美橙老师 解答

2021-12-21 17:29

按正常处理，收到发票后直接附在凭证后
借：管理费用
应交税费-应交增值税（进项）
贷：银行存款等

胡乐 追问

2021-12-21 17:50

可是当时还没有付款

美橙老师 解答

2021-12-21 17:52

记应付账款就可以
借：管理费用
应交税费-应交增值税（进项）
贷：应付账款等

胡乐 追问

2021-12-21 18:25

可是到时候也不知道是转给员工，还是转给那个公司啊

美橙老师 解答

2021-12-21 18:45

你已经认证只能这么做了，不确定付给公司还是员工你贷其他应付款就好。要么就做进项转出，以后就不能再抵扣