借：管理费用/生产成本-工资 贷：应付职工薪酬-工资 借：应付职工薪酬薪酬-工资 贷：其他应付款-社保（个人） 其他应付款-医保（个人） 老师帮我看下月末计提工资分录有没有问题，包括二级科目有没有问题

粗心的水壶 追问

2021-12-22 10:26

公司承担社保部分此时也要一起计提吧

郭老师 解答

2021-12-22 10:28

企业承担的单独计提借管理费用、生产成本、社保贷、应付职工薪酬、社保。

粗心的水壶 追问

2021-12-22 10:55

后面要备注单位两个字吗

郭老师 解答

2021-12-22 10:58

不用的一说社保都是企业负担的。