零税率和免税的货物不能开具增值税专用发票

迷糊中 追问

2021-12-23 10:39

对方一样抵扣

迷糊中 追问

2021-12-23 10:40

抵扣几个点

郭老师 解答

2021-12-23 10:41

你好，如果是自产自销的农产品，开的是免税的税率，购买方收到了之后，深加工的抵扣10%，其他的抵扣9%。

迷糊中 追问

2021-12-23 11:14

那对方一定要开具专票可以吗

郭老师 解答

2021-12-23 11:16

同学，你开免税的农产品的自产自销的发票就可以的，不需要开专票的，不用开专票的。

迷糊中 追问

2021-12-23 11:19

可是对方一定开具、不然报不了账我是苗木草皮

郭老师 解答

2021-12-23 11:20

你好，你刚才说你是自产自销的，开不了这个自己协商就行，

迷糊中 追问

2021-12-23 11:25

恩、我刚刚问了12366说可以开、只能按票面抵扣

郭老师 解答

2021-12-23 11:27

你好，你们开1%的专票，对方只能扣抵扣1%吗？这个是错误的。

迷糊中 追问

2021-12-23 11:39

是这样回复我的、1只能抵扣1、3可以抵扣9

郭老师 解答

2021-12-23 11:43

1%和3%的都可以抵扣9%的。