19年的汇算清缴报表怎么修改

静????（姜枣膏、客家土特产） 追问

2021-12-23 11:37

19年的企业所得税预缴时多缴了30多块钱，现在税务局不退，让调账！调整的这个金额怎么算？

东老师 解答

2021-12-23 11:38

就是需要用这个金额除以你当时的所得税税率来计算，您应该调整的金额。

静????（姜枣膏、客家土特产） 追问

2021-12-23 11:39

小型微利企业，当时是应纳税所得额*25%*20%这样算的

东老师 解答

2021-12-23 11:40

那就需要用你调整的金额直接除以那个税率，除以这个税率就行。

静????（姜枣膏、客家土特产） 追问

2021-12-23 11:45

比如多缴的是33，那么是33➗1.05吗

东老师 解答

2021-12-23 11:46

直接除以0.05就可以了。

静????（姜枣膏、客家土特产） 追问

2021-12-23 11:46

不对，不对

东老师 解答

2021-12-23 11:48

没问题，应该就是这么计算。

静????（姜枣膏、客家土特产） 追问

2021-12-23 12:03

如果调账！是调2019年的汇算清缴报表吗？

东老师 解答

2021-12-23 12:03

对，肯定是调2019年的报表。

静????（姜枣膏、客家土特产） 追问

2021-12-23 12:06

现在系统理改不了了，是要把正确的报表带去税务局更正吗

东老师 解答

2021-12-23 12:06

对，你肯定得需要去税务局申报修改。