做合并报表有一个抵销分录，借投资收益 贷未分配利润，这个抵消分录做了以后合并资产负债表不平，请问要怎么处理呢？

蓓贝 追问

2021-12-24 08:02

卖了一家公司的股份

小林老师 解答

2021-12-24 08:03

您好，那不需要抵消

蓓贝 追问

2021-12-24 08:03

是卖给子公司

蓓贝 追问

2021-12-24 08:05

关联企业之间买卖，不需要抵消吗？

小林老师 解答

2021-12-24 08:17

您好，那您贷方抵消长期股权投资

蓓贝 追问

2021-12-24 08:18

有一个问题，就是当时买这个公司没有实缴，账上没有入账长期股权投资

小林老师 解答

2021-12-24 08:24

您好，那您处置的分录是？

蓓贝 追问

2021-12-24 08:25

借银行存款，贷投资收益

小林老师 解答

2021-12-24 08:28

您好，购入方的分录呢？

小林老师 解答

2021-12-24 08:28

您好，应当不影响抵消，贷长期股权投资

蓓贝 追问

2021-12-24 08:31

抵销分录是借投资收益，贷长期股权投资吗？那资产负债表还是不平的

小林老师 解答

2021-12-24 08:33

您好，为什么不平呢？

小林老师 解答

2021-12-24 08:35

您好，采取预收货款结算方式的，为发出应税消费品的当天；

蓓贝 追问

2021-12-24 08:37

资产负债表调了长投，没有调其他科目呀，老师做一个完整的调整分录给我吧

小林老师 解答

2021-12-24 08:48

您好，投资收益会结转未分配利润，您设置好抵消系统公式