税盘年费如何做分录，这样对么

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2021-12-23 21:25

冲减管理费用？两个做法有啥区别？

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2021-12-23 21:29

如果冲减管理费用的话，我图片上的转出未交增值税科目是不是要变成19360.09+280=19640.09

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2021-12-23 21:31

想图片这样做么

家权老师 解答

2021-12-23 21:32

你抵减的分录做反了。

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2021-12-23 21:33

像图片这样做么

家权老师 解答

2021-12-23 21:35

是的，减免那个科目再冲未交增值税

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2021-12-23 21:44

老师，没明白，能具体给我说一下都做哪些分录么？

家权老师 解答

2021-12-23 21:50

借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-增值税-税费减免

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2021-12-23 21:52

意思是做了我发的第一个图片后，还要做你说的这个分录么？借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-增值税-税费减免,做完这个，这笔业务才算结束么

家权老师 解答

2021-12-23 21:53

是的，最后那笔才算是抵免税额哈

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2021-12-23 22:00

这样做对么，第一个图片改成这样

家权老师 解答

2021-12-23 22:04

不行的哈，减免的需要冲减管理费
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-增值税-税费减免
借：应交税费-增值税-税费减免
贷：管理费用

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2021-12-23 22:09

这个分录在前面做过了，一个在10#一个在37#，这样可以么

家权老师 解答

2021-12-23 22:10

那，自己看着办吧，做平就是了哈。