12月的时候客户给我开一张增值税专用，我也抵扣了，后来发现发票开错了，客户给我开了一张负数发票，我要怎么做账呀？

12月的时候客户给我开一张增值税专用，我也抵扣了，后来发现发票开错了，客户给我开了一张负数发票，我要怎么做账呀？

答： 你要进项转出先。购货方已认证抵扣的，收到红字发票后，要根据红字发票上的金额和税额做进项税额转出： 借：库存商品（红字） 贷：应付账款（红字） 应交税费-应交增值税（进项税转出） 然后做正确的。

老师，以往年度发票开错了，现在收到负数发票怎么做账

答： 你好，你是购买方式吗？之前分录是怎么做的？

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

因为开增值税专用发票开错了，现在开了负数发票怎么做账呢

答： 您好！跟正数发票分录一样，只是金额写负数。