12月的时候客户给我开一张增值税专用，我也抵扣了，后来发现发票开错了，客户给我开了一张负数发票，我要怎么做账呀？

12月的时候客户给我开一张增值税专用，我也抵扣了，后来发现发票开错了，客户给我开了一张负数发票，我要怎么做账呀？

答： 你要进项转出先。购货方已认证抵扣的，收到红字发票后，要根据红字发票上的金额和税额做进项税额转出： 借：库存商品（红字） 贷：应付账款（红字） 应交税费-应交增值税（进项税转出） 然后做正确的。

老师，以往年度发票开错了，现在收到负数发票怎么做账

答： 你好，你是购买方式吗？之前分录是怎么做的？

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

因为开增值税专用发票开错了，现在开了负数发票怎么做账呢

答： 您好！跟正数发票分录一样，只是金额写负数。