老师 我是小白 若当月已缴税金5 销项10 进项8 月末结转的完整的分录怎么写

冰冻三尺，非一日之寒 追问

2021-12-27 21:05

我是从期末销项20 进项15 减免1 的账务处理：
借：应交税费——应交增值税（销项税） 20
 贷：应交税费——应交税费（进项税） 15
     应交税费——应交税费（减免税额） 1
     应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 4

借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 4
 贷：应交税费——未交增值税 4

想出的一道题目 ，只要是转出多交增值税 这个科目的运用

佟老师 解答

2021-12-27 21:19

我上面说已缴纳税金就是您刚发的例子吗

冰冻三尺，非一日之寒 追问

2021-12-27 21:21

嗯 已经缴纳就是去税务局代开的票 去税务局是不是只要代开就立马给抠款了 是吧

佟老师 解答

2021-12-27 21:44

是的
这个您做账务处理了吗

冰冻三尺，非一日之寒 追问

2021-12-28 08:40

这个分录没有把握 所以来问老师了啊

佟老师 解答

2021-12-28 09:02

你看到我上面的问题了吗？如果你这个是代开直接缴纳了，跟您给我发的分录是不一致的，代开
借应交税费-未交增值税
贷银行存款
你是小规模？去代开了？

冰冻三尺，非一日之寒 追问

2021-12-28 10:36

代开了  不是有已交税金吗

佟老师 解答

2021-12-28 10:40

您是小规模还是一般人，您回复我一下

冰冻三尺，非一日之寒 追问

2021-12-28 10:45

老师 我小白 搞不懂  帮我分析分析  小规模和一般纳税人这两种情况下 分别怎么处理呢