去年的一笔分录 借应交税费-应交增值税-销项税100 借营业税金及附加50 贷应交税费-应交增值税-销项税150 账务错误我要红冲，因为跨年了，这个红冲分录是什么呢？

come on ! 追问

2021-12-28 07:37

借销项税额-150 贷以前年度损益调整-50 销项税额-100 借以前年度损益调整-50 贷利润分配-50都是负数吗？还是最后这个分录是正数？听说小企业会计准则不用以前年度损益调整？

佟老师 解答

2021-12-28 07:55

不是负数，要是负数我就给你写出来了

佟老师 解答

2021-12-28 07:55

小企业是利润分配，没有这个科目

come on ! 追问

2021-12-28 07:56

我要红冲这笔分录，还是正数，这销项税就多了

come on ! 追问

2021-12-28 07:58

借销项税额150 贷以前年度损益调整50 销项税额100 借以前年度损益调整50 贷利润分配50这样吗？红冲不应该是负数吗？小企业会计准则没有以前年度损益调整吗？那我用这个科目了生成的报表是不是取不到这个科目的数？

佟老师 解答

2021-12-28 10:38

销项怎么多了，销项应该减少50

佟老师 解答

2021-12-28 10:39

小企业没有以前年度损益的，直接用利润分配