2资料:ABC公司2x16年至2x18年三年免缴所得税。2x16年已知三年免税后的以后各年将按25%的税率缴纳所得税。2x16年至2x19年因会计准则和税收法规对固定资产折旧方法的规定不同导致的各年年末应纳税暂时性差异分别为100万元、800万元、900万元、600万元，因存货跌价准备的计提与转回导致的可抵扣暂时性差异分别为0200万元、500万元、100万元，各年的利润总额分别为1000万元、2000万元、1800万元、3000万元。无其他差异，其他资料略。 要求:根据上述资料，分别编制2x16年至2x19年各年确认应交所得税、递延所得税和所得税费用的会计分录。

张壹老师 解答

2021-12-28 16:00

你好,存货可抵扣差还差一个数,是多少,你这上面只有三个数0200 500 .100

昏睡的花卷 追问

2021-12-28 16:06

稍等我看一下

昏睡的花卷 追问

2021-12-28 16:08

四个数 分别是0万元 200万元500万元 100万元

张壹老师 解答

2021-12-28 16:12

好的,你稍等 下哈,正在计算

张壹老师 解答

2021-12-28 16:26

你好,计算如下,请参考