老师，我们租的办公室，半年付租金，每月计提租金做的分录是 借：管理费用-租赁费 贷：其他应付款 现在年底没钱付租金，发票对方已开，租金先不付，请问分录怎么做？

薄荷凝望 追问

2021-12-29 10:17

就是把之前计提的分录冲销，然后重新做 借：管理费用 应交税费-进项  贷：其他应付款
是这样吗？

郭老师 解答

2021-12-29 10:18

可以的，可以这么做。