之前月份挂应收住户水电，过后发现应该是物业处应承担的水电费，会计账怎么处理

欣喜的灯泡 追问

2021-12-29 10:52

但是物业一直没有计算水电费。

小文老师 解答

2021-12-29 11:04

那你们应该和物业核对这个应收数据，这个最终是要应收物业的呀。

欣喜的灯泡 追问

2021-12-29 11:47

我这边就是物业的，之前挂了住户的水电，但是一直以来又没有算过物业水电，那挂了住户的水电有什么办法冲减掉吗？

小文老师 解答

2021-12-29 12:56

你们之前应收住户水电费的分录是怎么做，是做入收入么？我才能知道要怎么调整哦。

欣喜的灯泡 追问

2021-12-29 13:15

不是做收入，是借:现金，贷:代收水费、电费。但是这个住户的是借:应收账款，贷:代收水费、电费

小文老师 解答

2021-12-29 13:26

借：管理费用
        应交税费应交增值税进项税
贷  应付账款

再一笔直接反冲那个分录
借代收税费电费
贷应收账款

小文老师 解答

2021-12-29 14:02

很高兴帮到你，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢！