成本入费用，费用入库存导致进销存对不上这种该怎么处理还有已经跨年的（之前库存结转了成本，但是之前开出的票与入库的明细对不上）

0456 追问

2021-12-29 18:24

只有一部分对得上，其他的金额和数量都有，（还有些是普票明细直接入费用，但是后面又有开票的，导致有的东西库存中没有但是有开票出去）

陈诗晗老师 解答

2021-12-29 18:26

就是说你现在对不上是数量差异还是金额差异。

0456 追问

2021-12-29 18:28

现在就是库存商品与开出去的发票明细种类和数量金额对不上

陈诗晗老师 解答

2021-12-29 18:29

首先如果说数量对不上的话，你要考虑是你入库这边是多了还是少了，然后找出差错的原因去进行调整，那么金额对不上的话，这个是正常的呀，因为你开票出去是按照你的销售收入来开票，你库存是你的成本价。

0456 追问

2021-12-29 18:32

库存商品中的数量小于开出去的数量，

陈诗晗老师 解答

2021-12-29 18:44

那这个说明你的进项少呀，你看一下你入库的进项是不是根据你发票上面的数量一样的。

陈诗晗老师 解答

2021-12-29 18:45

那如果说和发票上面不一样，说明你的进项少了，要补进项发票。

0456 追问

2021-12-29 18:47

如果间接材料计入到了库存商品，也就是分录中的失误，，这个我可以把它转到周转材料然后在结转到成本吗

陈诗晗老师 解答

2021-12-29 18:47

可以的，后面这里可以的

0456 追问

2021-12-29 18:50

跨年的呢，而且已经结转到成本了，

陈诗晗老师 解答

2021-12-29 19:04

不影响，如果说你跨年的话，你那个成本科目用以前年度损益调整用这个科目替代就行。

0456 追问

2021-12-29 19:09

具体分录怎么做呢，主要是要把成本结转到库存商品，然后结转到周转材料里面去，很多都是间接材料直接做到库存商品最后结转到成本的

陈诗晗老师 解答

2021-12-29 19:10

借库存商品贷，以前年度损益调整。

0456 追问

2021-12-29 19:15

这里面的以前年度损益调整就是指的成本嘛，，我后面把库存商品调到周转材料是不是直接借：周转材料，贷库存商品，然后在按正常的做了

陈诗晗老师 解答

2021-12-29 19:18

对的，后面就正常处理就行了。