那我是不是先把暂估材料的那一千先冲回 借：工程施工- 材料费 -1000 贷：应付账款-某某公司-1000 借：营业外支出1000 贷：应付账款-某某公司总裁1000 这样做要是税务问起来怎么回答？

王雁鸣老师 解答

2017-02-26 20:59

您冲回1000的话，那您的应付账款是负数几千了？如果税务问起来，只能说多付了1000，不给发票了。

王雁鸣老师 解答

2017-02-26 21:11

是啊，发票回来少了，但是您毕竟付款不少啊。没发票，那您冲回的话，还要冲回1000元的主营业务成本吧。这样也行吧，您冲回以后，再把多付的款转入营业外支出或者财务费用-现金折扣吧。