老师，问一下年底了费用发票和原材料发票是不是在年底前开来的都要全部做掉，能不能留一部分到下一年做？

喜从天降 追问

2021-12-30 12:34

老师，不是销售发票，是12月份及之前开进来的材料发票和费用发票，在12月份都要全部做掉吗？还是可以跨年度做？留到2022年做

郭老师 解答

2021-12-30 12:49

我的意思是你的成本不属于二一年，可以做到二二年里，这个没有关系。

喜从天降 追问

2021-12-30 13:01

哦哦，那费用发票呢？今年开的要全部做掉吗？费用发票也能跨年度吗？

喜从天降 追问

2021-12-30 13:01

哦哦，那费用发票呢？今年开的要全部做掉吗？费用发票也能跨年度吗？

郭老师 解答

2021-12-30 13:02

根据权责发生制
属于今年的费用，应该做到今年的。

郭老师 解答

2021-12-30 13:02

费用类的最好不要跨年

喜从天降 追问

2021-12-30 13:12

哦哦，那意思就是原材料和包装材料等有的成本可以做到下一年，费用类的不管是增值税专用发票还是普通发票全部做今年，费用类的不跨年做

郭老师 解答

2021-12-30 13:20

你好，对的是的，根据权责发生制，收入成本，费用都要做到当年。

喜从天降 追问

2021-12-30 13:43

好的，老师，刚才这个问题这两笔分录借以前年度损益，调整贷应交税费，借应交税费贷银行存款是做在同一笔分录吗？是等拿到银行回单做缴纳的时候一起做吗？还是第一笔分录先做前个月，第二笔分录做下个月的，第一笔分录我还是有点不懂，摘要怎么写好？

郭老师 解答

2021-12-30 13:45

好，对的，是的，这是两笔，一笔是计提的，一笔是缴纳。

喜从天降 追问

2021-12-30 14:04

好的，老师，那费用发票平时跨月可以吗？不跨年

郭老师 解答

2021-12-30 14:06

你好，可以的，只要在当年的可以。