老师你好，公司是中途建账，建账时库存的原材料成本是不含税价，建账后查到其中一种原材料客户是未发票给我们，现供应商补开了发票，请问这个发票应该怎么做分录呢？

虹 追问

2021-12-30 15:55

之前没暂估，是一般纳税人

meizi老师 解答

2021-12-30 16:00

 你好；  你原材料  做了不含税 。 那你这个进项税     补做下 。   

虹 追问

2021-12-30 16:22

分录怎么写，用那些科目

meizi老师 解答

2021-12-30 16:28

 你好；   比如借进项税贷应付账款  挂着。 补做一笔   

虹 追问

2021-12-30 17:33

但是这笔款已经付了，

虹 追问

2021-12-30 17:34

供应商只是补开票，货款早已付清了

meizi老师 解答

2021-12-30 17:37

 你好；   你现在不是要补做吗？ 你期初就没有对。 现在补做   

虹 追问

2021-12-31 14:41

补做分录怎么写

meizi老师 解答

2021-12-31 14:49

 你好； 你原材料已经做过了。 现在补做 只能做 做进项税部分的   比如借进项税贷应付账款 然后做 借应付账款贷银行存款

虹 追问

2021-12-31 14:56

但是货款和进项税部份的钱都付了，这个做了银行存款余额就对不上了

meizi老师 解答

2021-12-31 15:00

 你好； 你之前付款的时候怎么挂科目的。  你可以查下；如果之前挂了应付账款了。   那么你现在就需要做这笔借进项税贷应付账款