老师符合条件的小型微利企业减免企业所得税金额怎么算出来是94085.29

单薄的黑裤 追问

2021-12-30 16:27

 你说的计算结果不是等于我这个数，麻烦帮我列一下式子可以吗？答案是94085.29

郭老师 解答

2021-12-30 16:29

截图你的企业所得税申报表主表看一下。

单薄的黑裤 追问

2021-12-30 16:31

这个是你们会计学堂的习题沒有企业所得税申报表

郭老师 解答

2021-12-30 16:34

826443乘以20%，但是你这种算法不对。
因为他有亏损，万一弥补呢？

单薄的黑裤 追问

2021-12-30 17:10

我沒有这样算哈

郭老师 解答

2021-12-30 17:14

如果是查账征税的，根据年累计的利润减去以前年度的亏损，这个余额乘以税率-季度预交。