如果年末，员工借支还是无法用发票冲回来的话，因为税局关账无发票冲回，可以把余额调到哪个科目呢

郭老师 解答

2021-12-31 08:57

次年汇算清缴，发票到了就行。

甜美的书本 追问

2021-12-31 09:00

怎么暂估，做凭证呢

郭老师 解答

2021-12-31 09:00

你好，对的是的，这个具体的是什么业务的。

郭老师 解答

2021-12-31 09:01

个人的劳务费吗？借管理费用，劳务费贷，银行存款。

甜美的书本 追问

2021-12-31 09:02

不是，是公司给员工租宿舍，因为要付款后，才有发票，所以只能先走借支，等发票后才能冲借支，但是年底关账，税局必须跨年才开票，所以借支无法冲回呢

郭老师 解答

2021-12-31 09:07

借管理费用，福利费贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行。

甜美的书本 追问

2021-12-31 09:10

之前借钱的时候，我已经做了凭证：借 其他应收款 -借支  贷 其他应付款，而且我们只有出纳才能用银行存款这个科目

郭老师 解答

2021-12-31 09:12

那刚才的分录的贷银行存款改成其他应收款。